Bankszámlavezetés

A 10 részes, ingyenes távoktatás 2. leckéje a bankszámlavezetést járja körül. Hogyan válasszunk bankot, a bankszámlánk és az APEH, a tranzakciók értéknapja, e-banking, biztonság.

Köszöntjük az [origo] és a Silihost tárhely-szolgáltató "Vállalkozói Akadémia" című közös, ingyenes távoktatásában.

Hogyan válasszunk bankot a vállalkozásunkhoz?

Vagy talán kezdhetném azzal a mai leckét, hogy hogyan ne válasszunk bankot a vállalkozásunkhoz. Ne az alapján döntsünk a vállalkozói számla nyitásáról egy adott bankban, hogy a lakossági számlánkat ott vezetjük.

Az adott bank ügyfélszolgálatáról lehet így tapasztalunk, és ez fontos szempont is, de csak az egyik. A vállalati kondíciók ugyanis lényegesen különböznek a lakosságitól, és hasonlóan különböznek bankról bankra is.

1. A bankszámlavezetés ára

A bankszámlavezetés szinte mindenütt havi díjas szolgáltatás. Ebben a leckében elsősorban a kisebb forgalmú vállalkozásokra koncentrálok, mert azt még könnyebb a bankszámlaválasztás tekintetében belátni. A nagyobb banki forgalmú vállalkozásnak hasonló szempontokat kell figyelembe vennie, de már egy magasabb díjkategóriában.

A legalacsonyabb havi díjú alapszolgáltatások ára ma Magyarországon 0 és 2000 forint között mozog. Arra kell odafigyelni, hogy a havi díj hány tranzakció költségét tartalmazza. Lehet, hogy ugyanazon az áron kapjuk meg két különböző bank alapcsomagját, de az egyik tartalmaz belföldi átutalásokat, míg a másik egyet sem.

Emellett az is fontos, hogy mennyibe kerül a belföldi tranzakció és a készpénzfelvétel kártyával. Az átlagos vállalkozás ezt a két szolgáltatást használja a leggyakrabban. (A banki készpénzfelvétel díja mindenütt nagyon hasonló, leginkább a minimálisan felszámított díjban lehet különbség.)

Tehát célszerű egy tervet készíteni arról, hogy hány átutalásra lesz szüksége a cégnek havonta, és az alapján kiszámolni, hogy melyik bank alapcsomagja a legkedvezőbb. A tervnél ne felejtsük el, hogy a különböző járulékok és adók havi szinten 3-6 utalást jelentenek, ami a dolgozók számával, így a különböző magánnyugdíjpénztárak számának növekedésével együtt nő.

2. A bankfiók közelsége

Ez a szempont akkor fontos, ha sok készpénzes tranzakciót fogunk végezni, például a dolgozók fizetését a bankszámláról levéve készpénzben fizetjük ki. Egyébként ma már szinte mindent el lehet végezni átutalással vagy bankkártyával.

A lakossági bankszámlák kondíciói általában jóval kedvezőbbek, mint a vállalkozói számláké! Ezért költséghatékonyság céljából érdemes a drága műveleteket a lakossági számlánkon elvégezni. Ha például magán jellegű, nem a vállalkozáshoz tartozó átutalásokat vagy készpénz felvételeket akarunk végezni, de csak a vállalkozói számlánkon van pénz, akkor jobban járunk, ha pénztári kivét címszó alatt átutaljuk az összes pénzt egyben a magánszámlánkra.

Így ezután annak kedvezőbb kondíciójával valósítjuk meg a sok különböző tranzakciót, beleértve azt, hogy a lakossági bankkártyánkkal vesszük fel a házipénztár feltöltéséhez kellő összegeket. Azután amikor fordított a helyzet, pénztári betétként pénzt utalunk a vállalkozói számlánkra.

De természetesen oda kell figyelni arra, hogy minden olyan tranzakciót, amit a vállalkozói számláról kell indítani, például számlák kiegyenlítését, onnan kell intézni.

[PAGEBREAK]

3. szempont: bankkártya-kondíciók

Lehet, hogy egy vállalkozás indításakor ez nem tűnik lényeges elemnek, de mivel később nehézkes a váltás, jobb ezt a kérdést előre megvizsgálni. Most nem az Electron típusú, azaz a csak elektronikus úton használható, olcsóbb bankkártyákra gondolok, hanem arra, hogy a dombornyomott bankkártyák milyen kondíciókkal igényelhetők.

A dombornyomott bankkártyák világszerte sokkal több helyen elfogadottak, mint az elektronikusak. Nyugaton még a kis üzletek is elfogadják az előbbieket, mert nem kell elektronikus leolvasót üzemeltetniük ehhez.

Továbbá, ha a vállalkozásunk internetes vásárlásokat is igényel majd, akkor, ha nem rendelkezünk céges dombornyomott kártyával, aligha tudjuk majd ezeket a költségeket elszámolni.

Ki tudja, miért, de a dombornyomott üzleti bankkártyákat hihetetlennek tűnő kondíciókkal ajánlják a bankok. Nem ritka az, hogy egymillió forintos induló számlaegyenleget, illetve több tízezer forintos éves díjat szabnak feltételül. Ebben a kérdésben tehát nagy különbségeket tapasztalhatunk, amire érdemes odafigyelni.

4. szempont: kamatozás

A tapasztalat az, hogy az induló vállalkozásnak kevés kamatozni való pénze áll a bankszámláján, ezért ez talán egy kevésbé fontos szempont. Az alacsony havi díjú számlák látra szóló kamata amúgy is szinte mindenütt alacsony, ezért a hosszabb távú megtakarításokat érdemes lekötni.

5. szempont: telefonos és internetes bankszámlavezetés

Egy bank kényelmi szolgáltatásai között talán ez kap a legnagyobb súlyt a mai világban. Mivel Ön ezt a távoktatást is az Interneten olvassa, biztos vagyok benne, hogy az e-banking rengeteg időt és fáradságot takarít(hat) meg Önnek. Az átutalások indítása a saját irodánkból, és a jóváírások követése ugyanolyan komoly előny ott, ahol az idő számít.

Az e-bankolást a legtöbb szolgáltató egy egyszeri díjért adja. Legyünk óvatosak ezért abban, ha egy adott bank havi díjat kér érte. Az is előfordul, hogy az elektronikusan indított tranzakciók kevesebbe kerülnek, mint a papír-alapú megbízások.

E témában egy nem közismert szempontra is szeretném felhívni a figyelmet. Többféle technológia létezik az elektronikus bankolásra, ezek közül az egyik az utolsó bájtig minden adatot, minden alkalommal az Internetről tölt le.

Gyors Internet-kapcsolattal ez csak néhány másodperces plusz várakozást jelent, ha viszont valaki hagyományos modemmel vagy mobiltelefonon keresztül kapcsolódik, akkor beleőszül, míg egy tranzakciót véghezvisz, nem is beszélve arról, hogy az adatfolyam bármilyen megszakadása esetén az egészet elölről kell kezdeni.

Én magam azokat a megoldásokat tartom a legjobbnak, ahol helyileg kell telepíteni egy modult, ami utána csak a ténylegesen szükséges adatokat cseréli a központi szerverrel. A sebesség szempontjából az is jó megoldás, amikor ezt a modult az Internetről lehet letölteni, de gépenként csak egyszer kell.

A vállalkozói e-banking egy szintén kevésbé szembetűnő szempontja az, hogy hogyan és mennyiért tudunk hozzáférni a csekken fizetők adataihoz. Ha a bank ugyanis csak annyit hoz tudomásunkra alapértelmezésben, hogy érkezett 9900 forint jóváírás sárga csekkes utalással, és több ügyfelünk is 9900 forintot fizet a szolgáltatásunkért, akkor nem tudjuk azonosítani, hogy kinek kell jóváírnunk. Fontos tehát utánakérdeznünk annak, hogy a részletes csekkes információ hogyan kérhető le, és mennyiért.

[PAGEBREAK]

6. szempont: egy vagy több bankszámla?

Lehet, hogy nem közismert, de minden vállalkozásnak tetszőleges számú banknál lehet számlája, csak mindegyiket be kell jelenteni az APEH-nak. Az igaz, hogy ennek a költségvonzata jelentős, de lehet.

Mikor érdemes egy kisvállalkozásnak több banknál is vezetnie számlát? Nos, ezt nem tudom. Talán akkor, ha nem talál egyetlen olyan bankot, amely minden igényét kielégíti. Vagy ha a fő bankja mellett szüksége van egy olyanra is, amelyiknek a fiókja pont az utcasarkon van.

Egy kisvállalkozásnak hitelre is szüksége lehet (vagy van), ezért érdemes ebből a szempontból is tanulmányoznia a bankok kínálatát. A bankváltás ugyan az APEH felé történő bejelentés miatt körülményes, de ha megéri, akkor meg kell lépni.

A legolcsóbb havidíjas megoldás az igazi táv-bank lehet

Bár sok bank versenyez abban, hogy alacsony havidíjú számlavezetést nyújtson, az igazi táv-bankot nem könnyű felülmúlni ebben. Igazi táv-bank alatt azt a banki megoldást értem, ahol minden csak távolról intézhető, azaz a banknak nincsenek fiókjai, ennélfogva nincs magas rezsiköltsége (készpénzkezelés, biztonság stb.). Így a bank igazán olcsón, akár ingyenesen tudja biztosítani a számlavezetést.

Melyek az előnyei és a hátrányai egy valódi táv-banknak?

Egyértelmű előnynek mondható el, hogy a táv-bank minden fejlesztése és szolgáltatása a távolról történő banki ügyintézés körül forog, ezért jobb technológiát, rugalmasabb számlavezetést várhatunk el e téren.

Például míg a hagyományos bankok általában délig vagy délután 4 óráig fogadnak be átutalási megbízást az adott napra, addig a táv-banknál ez este 8 óra. Azaz a 19.59-kor befogadott átutalási megbízás másnap reggel általában ott lesz egy másik bankban a célszámlán.

Szintén előnynek mondható az alacsony havidíj, bár ez csak a havonta kis forgalmat bonyolító vállalkozásoknak előny, mert az alacsony havidíjért cserébe magas az egyszeri átutalási költség (jelenleg 199 forint az ELLA vállalkozói bankszámláknál). Azonban ha egy vállalkozás tényleg csak átlagosan 3-6 átutalást intéz havonta, akkor még mindig jobban jár, mint egy 1400 forintos, átlagosnak mondható számlavezetési díjjal.

Hátrányai is vannak a táv-banknak, amelyeket érdemes mérlegelni döntés előtt. Mivel a banknak nincsenek fiókjai, nem lehet készpénzt felvenni, csak kártyával. Befizetni a számlára szintén nem lehet, csak átutalással a privát bankszámlánkról.

Ez akkor jelenthet gondot, ha azonnal szeretnénk utalni, de a számlánkon nincs elég pénz. Ekkor bizony csak két lépésben megy a dolog: ma befizetünk a privát számlánkra (bármelyik bankban), onnan napi tranzakciós zárás előtt átutalunk a vállalkozói számlára, és csak másnap tudjuk onnan indítani a szükséges utalásunkat.

Egy másik hátrány nem köthető a táv-bankoláshoz, csak a jelenleg egyedüli táv-bank nem kínál sem dombornyomott bankkártya lehetőséget, sem a külföldi utalás lehetőségét (csak fogadni lehet külföldről, külföldre utalni nem). Remélem, ezek a fejlesztések prioritásban vannak náluk.

Biztonság

Az internetes banki műveletek biztonságával nem kívánok sokat foglalkozni. Elmondható, hogy a mai titkosítási szabványok alkalmazásával bármelyik bank megoldása nagyon biztonságosnak mondható, egészen addig, amíg a titkos jelszavainkat nem tudja rajtunk kívül senki. Sokkal nagyobb veszélynek van kitéve az utcán a pénztárcánk, mint a bankban a pénzünk.

[PAGEBREAK]

Inkasszó

Mivel a mai leckében a bankszámla kérdéseit járjuk körül, beszélnünk kell az inkasszó fogalmáról is. Inkasszóval legtöbbször a hatóság él abban az esetben, ha a vállalkozásnak ki nem egyenlített köztartozása van, de mások is élhetnek vele a vállalkozóval szemben fennálló pénzkövetelésükről jogerős, végrehajtható bírósági határozat birtokában.

Inkasszó esetén a bank a tulajdonos előzetes értesítése nélkül köteles leemelni a tartozás összegét a számláról. Inkasszóra a huzamosabb ideig fennálló tartozások esetén kell számítani. Az inkasszó úgy van kitalálva, hogy azt egy átlagos vállalkozás ne tudja kikerülni, azaz ha jóváírás történik a számlán, ahhoz a tulajdonos nem férhet hozzá, amíg a tartozás teljes összege nincs fedezve. Több bankszámla esetén több inkasszó is indítható.

A tranzakciók értéknapja

Fontos tudnunk, hogy a banki tranzakcióknál bármilyen fizetési kötelezettség esetén a tranzakció értéknapja vagy a beérkezési napja számít, és semmiképpen sem az, amikor leadtuk a banknak a megbízást. Sokezres bírságot eredményezhet az például, ha az adó bevallásának és megfizetésének a határideje az adott hó 20. napja, és mi ugyan 20-án, de a tranzakciós zárás után adjuk be a banknak a megbízásunkat.

Hiába mutatjuk a hatóságnak a 20-i érkeztető pecsétet, a szabály az, hogy az értéknap számít. Ezért is fontos szempont a bank kiválasztásánál az, hogy az egyes munkanapokon meddig fogadnak aznapi megbízásokat. Az adófizetéshez mindenestre a legbiztonságosabb az, ha már a megelőző munkanapi értéknappal el tudjuk indítani ezeket az utalásokat.

Ennyit tartottam fontosnak a bankszámlavezetés kérdéseiről megbeszélni a Vállalkozói pénzügyek című oktatásunkban. Most pedig kérem, válaszolja meg a leckéhez tartozó kérdéseket. Ha még ma beküldi a válaszait, akkor 5 nap múlva már meg is kapja a következő leckénket, mely a nemzetközi tranzakciókkal foglalkozik majd.

További jó tanulást kívánva:

Bak János
A Silihost tárhely-szolgáltató szakembere

Ellenőrző kérdések

Figyelem! A következő leckét csak azoknak a hallgatóinknak küldjük meg, akik megválaszolják az alábbi tesztkérdéseket!

Keresztnév:	*
Email cím:	*
Az email cím megerősítése:	*
Amennyiben az Ön helyes keresztneve és email címe nem jelent meg a fenti mezőkben automatikusan, úgy kérjük, mentse el a megadott/helyesbített adatait a 'Regisztrációs adatok mentése' gombbal.
A vállalkozói bankszámlánkról szabad-e magánszámlára utalni? (A) Igen, de ez nem elszámolható kiadásnak, hanem jövedelemnek vagy pénztári kivétnek minősül. (B) Nem, mert ez az utalás nincs alátámasztva számlával. (C) Igen, de csak azonos bankon belül engedik ezt a bankok.
Mi a különbség az Electron típusú és a dombornyomott bankkártyák használata között? (A) Dombornyomott bankkártyával ott is lehet vásárolni, ahol nincs helyben kártyaleolvasó terminál. (B) Az Electron típusú kártya csak belföldön használható. (C) A dombornyomott bankkártyával történő vásárlás elszámolható költségként, míg a másik nem.
Az Interneten keresztül leadott átutalási megbízások... (A) kevésbé tanácsosak, mert az adatáramlás lehallgatható. (B) munkanapokon mindig aznapi értéknappal kerülnek teljesítésre. (C) sok számlacsomagban olcsóbbak, mint a papíron leadottak.
Az igazi táv-bank azt jelenti, hogy... (A) nincsenek fizikailag létező, hagyományos fiókjai. (B) távolról is lehet megbízásokat leadni, például telefonon vagy Interneten. (C) minden pénzmozgás a külföldi anyabankon megy keresztül.
A táv-bank azért előnyösebb ma Magyarországon, mert... (A) kis és nagy forgalmú vállalkozásoknak egyaránt olcsóbb. (B) akár az este leadott megbízás is aznap feldolgozásra kerül. (C) sokkal biztonságosabb Internet-bankot biztosít, mint a hagyományos bankok.
Részvételi feltételek: A tanfolyam következő leckéjének megjelenéséről kizárólag azokat értesítjük, akik a megelőző lecke kérdéseire beküldték a válaszaikat. Válaszainak beküldésével tudomásul veszi, hogy a tanfolyam szervezői, az [origo] és a Silihost Kft. alkalmanként promóciós emailt küldhetnek Önnek. Az Ön email címét harmadik félnek semmilyen körülmények között nem adjuk ki. Amint a rendszerünk rögzíti a beküldött válaszait, egy automatikus visszaigazolást küldünk. Ha néhány percen belül nem kap ilyen visszaigazolást, akkor a beküldés nem sikerült. Ennek az esetleges technikai hibákon kívül jellemzően négy oka lehet: 1. Hibásan adta meg az email címét (kérjük, ellenőrizze!) 2. A személyes vagy vállalati spam (kéretlen levél) szűrője megfogta a levelünket (kérjük, engedélyezze a levelek fogadását az "internet-marketing@silihost.hu" email címről, vagy a beküldésnél adjon meg egy olyan saját email címet, ahol minden beérkezett levelét láthatja); Yahoo (és esetleg más nemzetközi) email cím esetén ezen engedélyezés előtt keresse a levelünket a "Bulk" mappában 3. Többször beküldte a válaszait ugyanahhoz a leckéhez (a rendszer csak a legelső beküldött választ fogadja be, azt "javítani" nem lehet) 4. Korábban már elvégezte ezt a leckét (ha például a 3. leckénél kapcsolódott be, de visszamenőleg az 1. leckétől is elkezdte a képzést, akkor a 3. lecke válaszait még egyszer már nem tudja beküldeni)

A felhasználó által megadott e-mail címet a T-Online Magyarország Zrt. nem szolgáltatja ki, és betartja a Személyes Adatok Kezelésére vonatkozó törvényi előírásokat.